DOI: https://doi.org/10.14710/djieb.25211

PENGARUH NON-PERFORMING FINANCING DAN FINANCING TO DEPOSIT RATIO TERHADAP RETURN ON ASSET PADA PERBANKAN SYARIAH INDONESIA 2020-2024

*Abdurrahman Masalingi orcid  -  Universitas Hasyim Asy'ari Tebuireng Jombang, Indonesia
Imam Sopingi orcid  -  Universitas Hasyim Asy'ari Tebuireng Jombang, Indonesia
Anita Musfiroh  -  Universitas Hasyim Asy'ari Tebuireng Jombang, Indonesia
Kusnul Ciptanila Yuni K  -  Universitas Hasyim Asy'ari Tebuireng Jombang, Indonesia

Citation Format:
Abstract

This study aims to analyze the influence of Non-Performing Financing (NPF) and Financing to Deposit Ratio (FDR) on Return on Assets (ROA) in Indonesian Islamic banks during the 2020-2024 period. A quantitative approach was employed using multiple linear regression analysis with secondary data from financial reports of Islamic banks registered with the Financial Services Authority (OJK). The findings reveal that NPF has a significant negative effect on ROA, while FDR does not show a significant influence. These results highlight the necessity of improving financing quality to support Islamic banks' profitability. This study offers insights for Islamic bank management in credit risk management and third-party fund efficiency, while contributing to Islamic finance literature in the post-pandemic era.

Note: This article has supplementary file(s).

Fulltext View|Download |  Research Instrument
Lampiran Output SPSS
Subject
Type Research Instrument
  Download (14KB)    Indexing metadata
Keywords: Non-Performing Financing, Financing to Deposit Ratio, Return on Assets, Islamic Banks

Article Metrics:

Article Info
Section: Articles
Language : ID
Recent articles
DAMPAK INOVASI INTERNET BANKING (E-BANKING) TERHADAP KINERJA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA PENGARUH NON-PERFORMING FINANCING DAN FINANCING TO DEPOSIT RATIO TERHADAP RETURN ON ASSET PADA PERBANKAN SYARIAH INDONESIA 2020-2024 ANALISIS TRANSAKSI E-COMMERCE DI FACEBOOK MARKETPLACE DALAM PERSPEKTIF ETIKA BISNIS ISLAM (Studi Kasus Mahasantri Dayah Darul Faizin Al-Aziziyah, Kota Lhokseumawe) More recent articles
  1. Abdussamad, J., Sopingi, I., Setiawan, B., & Sibua, N. (2024). Metode Penelitian: Kuantitatif, Kualitatif, dan Mixed Methode. PT Media Penerbit Indonesia
  2. Astuti, R. P. (2022). Pengaruh CAR, FDR, NPF, Dan BOPO Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(3), 3213–3223. https://doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6100
  3. Barizi, T., Fatoni, R., Fitrowati, Z., & Khasanah, U. (2021). Moderasi NPF terhadap Intervensi BOPO dan CAR pada Kinerja Keuangan Bank Syariah di Indnesia 2019-2021. Al-Kharaj : Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah. https://doi.org/10.47467/alkharaj.v4i2.651
  4. Budianto, E. W. H., & Dewi, N. D. T. (2023a). Pemetaan Penelitian Rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Perbankan Syariah dan Konvensional: Studi Bibliometrik VOSviewer dan Literature Review. Journal of Accounting, Finance, Taxation, and Auditing (JAFTA), 4(2), 32–53. https://doi.org/10.28932/jafta.v4i2.7650
  5. Budianto, E. W. H., & Dewi, N. D. T. (2023b). Pemetaan Penelitian Rasio Net Operating Margin (NOM) pada Perbankan Syariah: Studi Bibliometrik VOSviewer dan Literature Review. Ecobankers: Journal of Economy and Banking, 4(2), 84–94
  6. Cholilah, A. U., Sopingi, I., & Musfiroh, A. (2024). Pengaruh Non-Performing Financing (NPF) dan Inflasi terhadap Return on Assets (ROA) Perbankan Syariah di Indonesia. Pelita: Jurnal Studi Islam Mahasiswa UII Dalwa, 2(1 SE-Articles), 106–118. https://doi.org/10.38073/pelita.v2i1.2047
  7. Felicia, V. A., & Hidayati, R. (2024). Pengaruh LDR, NPL, CAR, Dan Efisiensi Biaya Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan di Indonesia. Diponegoro Journal of Management; Volume 13, Nomor 3, Tahun 2024. https://doi.org/10.59141/japendi.v5i11.5942
  8. Fiqri, A. A. A., Azzahra, M. M., Branitasandini, K. D., & Pimada, L. M. (2021). Peluang dan Tantangan Merger Bank Syariah Milik Negara di Indonesia Pada Masa Pandemi Covid-19. Https://Ejournal.Uin-Malang.Ac.Id/, 395–410.
  9. Firdaus, E., Amalia, I., & Mafruhat, A. Y. (2020). Pengaruh Faktor Internal Bank Terhadap Tingkat Profitabilitas Pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah di Indonesia Tahun 2009.1-2018.4. https://doi.org/10.35313/jaief.v2i3.3727
  10. Fitriana, D., K, K. C. Y., & Sopingi, I. (2024). Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Financing To Deposit Ratio Terhadap Profitability Bank Syariah. Jurnal Ekonomi, Manajemen Dan Perbankan (Journal of Economics, Management and Banking), 10(1), 31–38. https://doi.org/10.35384/jemp.v10i1.485
  11. Hakim, L., Pamikatsih, M., & Setiabudi, H. (2023). Analisis Pengaruh Car, Npf, Dan Fdr Terhadap Roa Bank Umum Syariah. Jesya, 6(1), 661–673. https://doi.org/10.36778/jesya.v6i1.1008
  12. Harnilawati, Insiyanda, D. R., Sopingi, I., Indriasari, E., Nubatonis, O. E., Schouten, F. S., Suryandari, M., Udil, P. A., Veronica, & Wangge, M. (2024). Metodologi Penelitian. Cendekia Publisher
  13. Irawan, D., Haryadi, & Arum, E. D. P. (2019a). Analisis Pengaruh NPF, BOPO, CAR, FDR dan NIM Terhadap Return on Asset (ROA) Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2013-2017. Jurnal Akuntansi & Keuangan Unja, 4(1), 1–14. https://doi.org/10.22437/jaku.v4i1.7424
  14. Irawan, D., Haryadi, & Arum, E. D. P. (2019b). Analisis Pengaruh NPF, BOPO, CAR, FDR dan NIM Terhadap Return on Asset (ROA) Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2013-2017. Jurnal Akuntansi & Keuangan Unja
  15. Irnawati, A. I., Waluyo, B., & Ichsan, T. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Financing to Deposit Ratio, dan Kurs terhadap Return On Asset
  16. Jaleka, R., & Agus Silvia, P. (2021). Analisis Non Performing Financing (Npf) Pada Pt. Bank Syariah Indonesia Cabang Aceh Barat Daya. Proceding of Dirundeng International Converence of Islamic Studies, 256–280
  17. Jannah, F. N. S., & Azib, A. (2020). Pengaruh Risk Profil, Good Corporate Governance (GCG), rasio BOPO, dan rasio CAR terhadap Return On Asset (ROA)
  18. Jannah, M., & Gunarso, P. (2020). Pengaruh Non Performing Financing (NPF) dan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Financing Deposit Ratio (FDR) di Bank Syariah Indonesia. Jurnal Ilmiah Bisnis Dan Perpajakan (Bijak), 2(1), 1–17. https://doi.org/10.26905/j.bijak.v2i1.4303
  19. Jatmiko, U. (2021). Non Performing Financing Dan Financing To Deposit Ratio Dalam Mempengaruhi Profitabiltas Perbankan Syariah Di Indonesia. IQTISHADUNA: Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita, 10(2). https://doi.org/10.46367/iqtishaduna.v10i2.412
  20. K., K. C. Y., Sopingi, I., & Efendi, M. N. (2023). Strategi Penyelesaian Non Performing Financing (NPF) Pada Produk Kepemilikan Multi Guna (KMG): Sebuah Pendekatan Fenomenologi Husserl. JIES : Journal of Islamic Economics Studies, 4(1), 60–70. https://doi.org/10.33752/jies.v4i1.5834
  21. Kamelia, Eliyanora, & Gustati. (2019). Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR), Risiko Pembiayaan, Kecukupan Modal, Dana Pihak Ketiga, Suku Bunga, dan Inflasi Terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Akuntansi Dan Manajemen
  22. Komaria, S. P., Sopingi, I., & Kusuma, K. C. Y. (2024). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Capital Adequacy Ratio terhadap Return on Assets. Nahdatul Iqtishadiyah: Jurnal Perbankan Syariah, 4(1), 1–12
  23. Manalu, H., Ramly, F., & Sopingi, I. (2024). Metode Penelitian Ekonomi: Konsep, Metode, dan Implementasi. PT. Mifandi Mandiri Digital
  24. Masmuna, H. T., Yuliani, Y., & Thamrin, K. M. H. (2023). Peran Pemoderasi NPF dalam Pengaruh Financing Growth dan CAR terhadap Profitability. Al-Kharaj : Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah
  25. Maulidya, A., & Manda, G. S. (2021). Pengaruh BI Rate, Risiko Kredit dan Risiko Operasional Terhadap Profitabilitas Bank Syariah. JEMPER (Jurnal Ekonomi Manajemen Perbankan ), 3(2), 70. https://doi.org/10.32897/jemper.v3i2.589
  26. Moorcy, N. H., Sukimin, & Juwari. (2020). Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF Terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Jurnal GeoEkonomi, 11, 74–89
  27. Muawanah, E., & Imronudin, I. (2021). Analysis Of The Effect Of Capital Adequacy Ratio, Non Performing Financing, And Financing To Deposit Ratio On Profitability: A Case Study On Islamic Commercial Banks In Indonesia
  28. Nasution, L. Z. (2020). Analisis Manajemen Risiko Pembiayaan Mikro Syariah Berbasis Karakteristik Masyarakat (Studi Pada Koperasi Mitra Manindo, Kabupaten Mandailing Natal, Sumatera Utara). Islamic Circle, 1(1), 1–26
  29. Nurhasanah, P. (2024). Pengaruh FDR, NPF, CAR, BOPO, Inflasi, dan Suku Bunga Terhadap ROA pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Indonesia Periode 2014-2023. IAIN Ponorogo
  30. Nurhayati, D., Sopingi, I., & Musfiroh, A. (2024). Pengaruh BOPO, Non Perfoming Financing, Inflasi terhadap Return On Asset Pada Perbankan Syariah di Indonesia. AMAL: Jurnal Ekonomi Syariah, 6(02), 46–55. https://doi.org/10.33477/eksy.v6i02.8175
  31. Pertiwi, L., & Susanto, L. (2019). Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Pada Perbankan Yang Terdaftar Di Bei. Jurnal Paradigma Akuntansi, 1(2), 282. https://doi.org/10.24912/jpa.v1i2.4701
  32. Qodari, A. (2022). Pengaruh Non Performing Financing (NPF) Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Syariah Indonesia. Journal of Economic, Bussines and Accounting (COSTING), 6(1), 530–539. https://doi.org/10.31539/costing.v6i1.4350
  33. Qurotulaeni, Q., & Wirman, W. (2021). Pengaruh FDR dan NPF Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia (Studi Pada Bank Umum Syariah Yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan Periode 2012-2019)). Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah
  34. Rachman, N. M., Trihantana, R., & Kusumaningrum, R. (2021). Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR) dan Non Performing Financing (NPF) terhadap Return On Asset (ROA) (Studi di PT. Bank Syariah Mandiri Periode 2012-2019). Sahid Banking Journal, 1(1). https://doi.org/10.56406/sahidbankingjournal.v1i01.27
  35. Rahmawati, D., Handri, H., & Azib, A. (2021). Pengaruh Non Performing Financing (NPF), Financing Deposit To Ratio (FDR), Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Inflasi Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan Tahun 2015-2019. Jurnal Riset Manajemen Dan Bisnis
  36. Rusmini, & Cahyono, D. (2023). Mengevaluasi Kinerja Perbankan Syariah Berdasarkan Keuangan di Bank BRI Syariah Melalui Rasio Keuangan dan Laporan Keuangan. Al-Tsaman : Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Islam, 5(02), 1–16. https://doi.org/10.62097/al-tsaman.v5i02.1473
  37. Safira, A., Sopingi, I., & Musfiroh, A. (2024). Pengaruh BOPO dan NPF terhadap Profitability (ROA) di Perbankan Syariah Indonesia. Jurnal Tijarotana: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Syariah, 05(01), 1–7
  38. Sipahutar, K. A., Pramana, K., Azizah, E. N., & Hasyim, H. (2024). Perbandingan Kinerja Bank Konvensional dan Bank Syariah pada Triwulan IV 2022. As-Syirkah: Islamic Economic & Financial Journal, 3(2), 459–471. https://doi.org/10.56672/syirkah.v3i2.151
  39. Sopingi, I., Sawarjuwono, T., Mawardi, I., & K., K. C. Y. (2023). The Influence of Internal and External Factors on the Profitability of Islamic Commercial Banks in Indonesia. Jurnal RAK (Riset Akuntansi Keuangan), 8(2), 194–207. https://doi.org/10.31002/rak.v8i2.1136
  40. Sultan, U. I. N., Hasanuddin, M., & Windytiafitli, R. (2020). Tsarwah : Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam Pengaruh Pembiayaan Mudharabah dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Rasio Profitabilitas pada Bank Umum Syariah Tahun 2016-2019. 5(2), 1–8
  41. Sumarmi, Sopingi, I., & Sudarwanto, T. (2020). Pengaruh CAR, FDR, NPF, BOPO dan BI Rate Terhadap Profitabilitas (Studi pada PT.Bank Syariah Bukopin). JIES : Journal of Islamic Economics Studies, 1(3), 126–133. https://doi.org/10.33752/jies.v1i3.195
  42. Syah, A., & Andrianto, A. (2022). Analisis Komparatif Kinerja Keuangan Bank Muamalat Indonesia Sebelum Dan Selama Pandemi Covid-19. Jurnal Manajemen Perbankan Keuangan Nitro, 5(2), 105–118. https://doi.org/10.56858/jmpkn.v5i2.73
  43. Syakhrun, M., Amin, A., & Anwar. (2019). Pengaruh CAR, BOPO, NPF dan FDR Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Bongaya Journal for Research in Management (BJRM), 2(1), 1–10. https://doi.org/10.37888/bjrm.v2i1.102
  44. Umiyati, U., & Ana, L. T. (2020). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pembiayaan Pada Bank Umum Syariah Devisa Di Indonesia. Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah
  45. Wahyunitasari, E. D., Sopingi, I., & Musfiroh, A. (2024). Pengaruh BOPO, BI Rate, NPF dan DPK Terhadap ROA Pada Perbankan Syariah Di Indonesia. Afkaruna: International Journal of Islamic Studies (AIJIS), 2(1), 76–90. https://doi.org/10.38073/aijis.v2i1.1981
  46. Wakhidah, A. R., Sopingi, I., & Musfiroh, A. (2024). Pengaruh Non Performing Financing dan Rate terhadap Return on Asset Pada Perbankan Syariah Indonesia. Jurnal TAUJIH: Jurnal Perbankan Syari’ah, 6(01), 49–62. https://doi.org/10.53649/la%20riba.v6i1.931
  47. Wibisono, M. Y., & Wahyuni, S. (2019). Pengaruh CAR, NPF, BOPO, FDR, Terhadap ROA Yang Dimediasi Oleh Nom. Jurnal Bisnis & Manajemen, 17(1), 41–62
  48. Wirman, S. A. M. W. (2023). Pengaruh Non Performing Financing (NPF) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap Profitabilitas. Al-Kharaj : Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah, Vol 5 No 3 (2023): Al-Kharaj: Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah, 1252–1262

Last update:

No citation recorded.

Last update:

No citation recorded.